MESURES D’EFFICACITÉ D’UN PROGRAMME DE CONFORMITÉ – RAPPORT DU GLOBAL BUSINESS ETHICS SURVEY (2019)

Selon le  rapport du Global Business Ethics Survey, la plupart des cadres supérieurs estiment que l’Ethique & Compliance (E & C) est au cœur de la stratégie de leur organisation. Par exemple, 89% des répondants ont indiqué que les objectifs d’E & C étaient inclus dans la stratégie globale et presque autant ont convenu que les hauts dirigeants défendaient l’importance des plans d’E & C (84%) et s’engageaient dans des communications mettant en valeur les pratiques d’E & C (81%).

Cependant, les notations ne permettent pas de savoir si les cadres supérieurs parlent du plan d’agrégation et de réparation en relation avec le plan d’entreprise plus vaste et les objectifs d’entreprise connexes d’une manière générique ou spécifique. Ils ne disent également rien sur la manière dont E & C planifie ses prix en ce qui concerne les pratiques commerciales quotidiennes, en particulier dans les situations où les employés sont confrontés à des objectifs éthiques et commerciaux qui se contrarient.

Dans le domaine de la gestion des risques, 87% des cadres supérieurs ont déclaré qu’ils «identifiaient et atténuaient les risques liés à l’E & C», mais seuls 75% d’entre eux étaient d’accord pour dire «qu’il existe une bonne compréhension des principaux domaines de risque liés à l’E & C dans l’organisation».

Ainsi et de façon plus opérationnel, soit les hauts responsables travaillent dans une bulle et ne parviennent pas à propager leurs efforts en matière d’E & C, soit quelque chose d’obscur ne se déclare pas.

La gestion des risques peut être considérée comme un bon test d’acidité pour effectuer de telles mesures.

 Prenons, par exemple, la conclusion selon laquelle «selon la plupart des cadres supérieurs interrogés dans le cadre de l’étude, leur organisation encourage, protège et valorise le signalement des problèmes éthiques».

Si, en réalité, la plupart des organisations disposent de plusieurs moyens pour signaler une conduite répréhensible (87%), tous les employés signalant une conduite fautive sont traités avec cohérence et équité (79%) et les dirigeants sont formés à la politique de l’organisation en matière de représailles (81%). ne trouvons-nous pas une meilleure compréhension des risques d’E & C dans l’ensemble de l’organisation? Cela semble d’autant plus vrai que 80% des personnes interrogées affirment que leur organisation utilise des métriques pour détecter les zones à risque.

Il est encourageant de constater que 91% des cadres supérieurs ont déclaré que leur organisation avait défini le comportement éthique attendu de la part de ses hauts dirigeants et 81% ont indiqué que les hauts dirigeants «défilent».

De même, c’est aussi un pas en avant que, selon 89% des répondants, leur organisation attend des employés qu’ils respectent ses valeurs et responsabilisent ceux qui ne le font pas. La responsabilité est en effet un élément clé d’une culture éthique et une clarté indiscutable sur les politiques relatives à la manière dont l’organisation traite les comportements contraires à l’éthique et les principes de conduite auxquels ces politiques se réfèrent contribuent à renforcer la valeur de l’éthique et à renforcer l’appropriation de base par toutes les parties prenantes.

Cependant, certaines des conclusions de la présente étude sont en contradiction avec d’autres données. En particulier, l’indice de perception de la corruption 2018 et les données montrant les mesures d’application liées à FCPA dans les 10 pays racontent une histoire différente en ce qui concerne l’éthique et la maturité de la conformité dans chaque pays. L’indice de perception de la corruption « classe 180 pays et territoires en fonction du degré de corruption perçu dans le secteur public selon les experts et les hommes d’affaires » sur une échelle de 0 (très corrompu) à 100 (très propre). En tant que tel, il offre un terme de comparaison particulièrement approprié: la corruption dans le secteur public est un bon indicateur de la corruption dans les pratiques commerciales en général, étant donné que les «corrupteurs ou les auteurs d’infractions» sont très susceptibles de fonctionner dans le secteur privé.

Selon l’étude d’ECI, le Brésil, la Chine et l’Inde en sont au stade de la «gestion» – c’est-à-dire qu’ils ont atteint une maturité élevée – en ce qui concerne l’intégration des objectifs d’E & C dans la stratégie commerciale de l’organisation. L’Inde est également à ce stade de grande maturité en matière d’identification et d’atténuation des risques. Par exemple, dans ces domaines, 96% des cadres supérieurs au Brésil et en Chine ont indiqué que leur organisation intégrait les objectifs d’E & C dans la stratégie commerciale et 90% des cadres supérieurs en Inde avaient indiqué que les cadres supérieurs de leur organisation avaient une bonne compréhension de la nature des risques d’E & C.

Les trois pays se situent également au niveau de la «gestion» en ce qui concerne la conduite des hauts dirigeants. En outre, l’Inde et le Brésil semblent exceller dans les domaines de la dénonciation des comportements non éthiques et des inconduites. Enfin, dans le domaine de la responsabilisation des employés vis-à-vis des violations de l’éthique, la Russie rejoint l’Inde, la Chine et le Brésil comme l’un des pays les plus matures dans ce domaine très complexe de l’EC. Il est intéressant de noter que l’étude montre que 89% des cadres supérieurs en Chine et en Russie ont indiqué que «des mesures disciplinaires cohérentes sont prises lorsque les violations de l’éthique sont avérées» dans leur organisation – un résultat surprenant qui soulève également la question du manque de connaissances sur la force ou des sanctions disciplinaires sont appliquées dans chacune de ces régions.

Ces résultats ressortent non seulement du fait que le Brésil, la Chine, l’Inde et la Russie obtiennent un score bas sur l’Indice de perception de la corruption – respectivement 39, 35, 41 et 28 ans -, mais également du fait que ces quatre facteurs sont également associés à un nombre élevé de personnes. Mesures d’exécution liées à la FCPA – 21, 59, 21 et 17 respectivement. En outre, lorsque nous comparons les notations des cadres supérieurs de ces quatre pays avec les notations des cadres supérieurs en Allemagne, un pays qui obtient un score de 80 sur l’indice de perception de la corruption, nous constatons que les rapports fournis par ce dernier groupe sont beaucoup moins positifs par rapport à les rapports fournis par l’ancien groupe.


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